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ダブルワークになったけど確定申告しないとどうなる?

一般的な会社員は、会社が所得税の源泉や年末調整などをしてくれるため、確定申告をする必要がありません。

しかし、副業や複業を始めた場合、確定申告は必ず必要になるのか?

また、確定申告しないとどうなるのか?について解説していきます。

①ダブルワークで確定申告しないといけないのはどんな人?

確定申告をするための計算は、毎年1月1日~12月31日までとなります。

ダブルワークに関わらず下記に該当する人は、確定申告しないといけません。

(1) 給与の収入金額が2,000万円を超える
(2) 給与を1か所から受けていて、かつ、その給与の全部が源泉徴収の対象となる場合において、各種の所得金額(給与所得、退職所得を除く。)の合計額が20万円を超える
(3) 給与を2か所以上から受けていて、かつ、その給与の全部が源泉徴収の対象となる場合において、年末調整をされなかった給与の収入金額と、各種の所得金額(給与所得、退職所得を除く。)との合計額が20万円を超える※給与所得の収入金額の合計額から、所得控除の合計額(雑損控除、医療費控除、寄附金控除及び基礎控除を除く。)を差し引いた残りの金額が150万円以下で、さらに各種の所得金額(給与所得、退職所得を除く。)の合計額が20万円以下の方は、申告は不要です。
(4) 同族会社の役員やその親族などで、その同族会社からの給与のほかに、貸付金の利子、店舗・工場などの賃貸料、機械・器具の使用料などの支払を受けた
(5) 給与について、災害減免法により所得税等の源泉徴収税額の徴収猶予や還付を受けた
(6) 在日の外国公館に勤務する方や家事使用人の方などで、給与の支払を受ける際に所得税等を源泉徴収されないこととなっている

出典:国税庁ホームページ

ちょっとわかりにくいので補足しておくと、例えば会社員として働いていて副業を始めた場合、副業の所得(売上から経費を引いたもの)が20万円を超えた場合、確定申告しないといけません。

②ダブルワークで確定申告しないとどうなる?

確定申告は、納める金額を計算するために行うものでもあります。

確定申告しなければ、正しく納めるべき税金が計算されません。

正しい税金が計算されていないということは、

✓税金の納め過ぎ

✓脱税

このどちらかに該当します。

納め過ぎていたらお金を取り戻したいところですし、脱税は犯罪です。

故意に申告書を提出しないで各種の納税義務を免れようとすると、無申告が発覚した際に「5年以下の懲役もしくは500万円以下の罰金、または、その両方」が課されます。

③ダブルワークで確定申告しないと損するケース

一度は耳にしたことがある方も多いとは思いますが、「青色申告」をしないと損するケースが多いです。

確定申告には青色申告と白色申告があります。

青色申告には、10万円の特別控除を受けられるものと55万円※の特別控除を受けられるものがあります。

※令和2年分の確定申告から青色申告特別控除額が55万円に改正されます。e-Taxによる申告(電子申告)又は電子帳簿保存を行うと、引き続き65万円の青色申告特別控除が受けられます。(詳しくはこちら

控除とは、税金を計算する時に、売上から差し引ける金額の一つなので、控除の金額が大きければ大きいほど税金が少なくなります

すなわち節税になります。

55万円の控除を受けるためには、いくつかの条件があります。

青色申告特別控除 65万円控除の要件

(1) 不動産所得又は事業所得を生ずべき事業を営んでいること。
(2) これらの所得に係る取引を正規の簿記の原則(一般的には複式簿記)により記帳していること。
(3) (2)の記帳に基づいて作成した貸借対照表及び損益計算書を確定申告書に添付し、この控除の適用を受ける金額を記載して、法定申告期限内に提出すること。
(注)
1 現金主義によることを選択している人は、65万円の青色申告特別控除を受けることはできません。
2 不動産所得の金額又は事業所得の金額の合計額が65万円より少ない場合には、その合計額が限度になります。ただし、この合計額とは損益通算前の黒字の所得金額の合計額をいいますので、いずれかの所得に損失が生じている場合には、その損失をないものとして合計額を計算します。
3 不動産所得の金額、事業所得の金額から順次控除します。
4 令和2年分以後の所得税の申告について、青色申告特別控除の見直しが行われます。
(1) 不動産所得又は事業所得に係る取引を正規の簿記の原則により記帳している方が適用を受けることができる青色申告特別控除の控除額が、65万円から55万円に引き下げられます。
(2) 上記(1)にかかわらず、正規の簿記の原則により記帳している方で、次のいずれかに該当する方については65万円の青色申告特別控除額の適用を受けることができます。
①その年分の事業に係る仕訳帳及び総勘定元帳について、電子帳簿保存を行っていること。
②その年分の所得税の確定申告書及び青色申告決算書(平均課税の適用を受ける場合については、「変動所得・臨時所得の平均課税の計算書」)の提出を、確定申告書の提出期限までにe-Tax(国税電子申告・納税システム)を使用して行うこと。

出典:国税庁ホームページ

個人事業主として働いてる方は、青色申告にした方が良さそうですね。

④ダブルワークで確定申告しないのは大変だから?

青色申告で申告した方が節税になるとは言ったものの、条件がやたらと大変そうという感じですよね。

中でも「複式簿記」が大きな壁となっているケースが多いようです。

今はクラウドの会計サービスが確定申告に特化したサービスを展開していたりします。

例)Money Forward, freee

税理士さんに頼むとすると、個人事業主の記帳~確定申告ですと10万円~15万円くらいで丸投げできたりするので、55万円の控除額を考えると、複式簿記で頑張る方がお得ですね。

さらに、払い過ぎた税金分のお金取り戻す意味でも、青色申告はおすすめです。

【まとめ】ダブルワークになったけど確定申告しないとどうなる?

確定申告しなければならない人が確定申告しなかった場合、良いことは一つもありません。

税金を払いすぎてしまうか、脱税で捕まってしまう可能性があるかの二択になります。

お金の管理は大変ですが、知っておいて損はないので一緒に学んでいきましょう!

お金の管理をする時間がないという人は、下記の記事を参考にしてみて下さい。

ワーママのための時間管理術!自分の時間が生まれる工夫8選

これからパラレルワーカー目指す!という方は、下記の記事を読むと参考になります。

パラレルワーカーの求人情報!おすすめサービス4選!

女性、ママの新しい働き方を応援するエデュケーションサロン『TSUNAGU-WOMAN’s Salon』は中目黒にあり、中目黒、恵比寿、代官山の3駅どの駅からも徒歩圏にあります。開催講座にご興味がありましたら、お気軽にご相談ください。

●働く女性、ママの次世代の働き方を提案するコミュニティサイト
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監修   TSUNAGU-WOMEN
代表 坂東枝美子
プロフィール


TSUNAGU WOMENsalonオーナー
株式会社EMINOWA 代表取締役

有限会社 新富ゴルフプラザ 専務取締役



大学卒業後ゴルフ会員権の営業ウーマンとして活躍

 その後、大手広告代理店を経て、妊娠・出産と共に家業であるゴルフ練習場の女性後継者となる。

子供の誕生を機に、父への感謝の思いから「父が創業した家業を次世代へ繋ごう」と家業のゴルフ練習場を継ぐ決心をする。

父親が創業した家業と並行しながら、自身も起業家となり女性起業家としての顔も持つ。


「女性が結婚、妊娠、出産とライフステージが変わっても輝ける社会を創りたい」との思いから、

ママからのゴルフを応援する「エミノワママゴルフクラブ」を立ち上げ、親子で英語とゴルフを学ぶイベントなど多数開催。
女性ゴルファーのママからの新しいライフスタイルを提案する。



 

仕事もプライベートも何かをあきらめるのではなく、やりたい事はどんどんチャレンジし一度きりの人生を丸ごと楽しもう!!
をモットーに


現在は家業と並行し、
次世代の女性の新しい働き方を応援する
「TSUNAGU-WOMEN salon」
他、様々なイベントやコミュニティを立ち上げ
自ら『パラレルキャリア』を実践。


日々のライフスタイルは地元の
『所沢』と『中目黒』の
2拠点生活〜デュアルライフにより
多拠点でコミュニティ活動の幅を広げている。


Ameba ●坂東枝美子ブログ

Twitter ●【女性応援コミュニティ】ツナグウーマン@広報部

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